News
Nerespectarea normelor privind efectuarea decontărilor în numerar. Sancțiunile ce vor putea fi aplicate
Proiectul legii privind efectuarea decontărilor în numerar elaborat de către Ministerul Finanțelor în scopul instituirii unui cadru normativ care va reglementa normele de efectuare a tranzacțiilor în numerar, inclus pe ordinea de zi a ședinței secretarilor generali de stat din 14 august curent, prevede sancțiuni ce vor putea fi aplicate în cazul nerespectării prevederilor legale în domeniu.
Se propune ca prevederile proiectului să fie aplicate în raport cu persoanele juridice, indiferent de tipul de proprietate şi forma juridică de organizare; instituțiile, cu excepția instituțiilor bugetare; reprezentanțele permanente şi filialele entităților nerezidente; ONG și reprezentanțele entităților nerezidente; persoanele fizice care desfăşoară activitate de întreprinzător; persoanele fizice care desfășoară activitate profesională în sectorul justiției/sănătății; persoanele fizice care nu desfășoară activitate de întreprinzător și care cumpără bunuri imobile sau mijloace de transport (în continuare - persoane).
În condițiile aprobării proiectului în redacția propusă, persoanelor specificate supra, cu excepția persoanelor fizice care cumpără bunuri imobile sau mijloace de transport, care vor efectua plăţi în numerar în sumă ce depăşeşte plafonul stabilit de prevederile legii elaborate, Serviciul Fiscal de Stat (SFS) va aplica amendă în mărime de la 7% până la 15% din suma achitată în numerar cu depășirea limitei stabilite.
Pentru nerestituirea, restituirea cu întârziere a numerarului în casieria entității care l-a eliberat, SFS va putea aplica persoanei care a eliberat numerarul amendă în mărime de la 0,1% până la 0,3% pentru fiecare zi de întârziere, dar nu mai mult de 35% din suma nerestituită/restituită cu întârziere, pentru fiecare caz separat.
Totodată, în cazul persoanelor fizice care desfășoară activitate profesională în sectorul justiției/sănătății, care vor încasa plăţi în numerar în sumă ce depăşeşte plafonul stabilit, SFS va aplica amendă în mărime de la 7% până la 15% din suma încasată în numerar cu depășirea limitei stabilite.
Persoanele fizice care nu desfășoară activitate de întreprinzător și care cumpără bunuri imobile sau mijloace de transport, pentru efectuarea achitării în numerar în sumă ce depăşeşte cumulativ plafonul stabilit de prevederile legii, SFS va aplica amendă în mărime de la 7% până la 15% din suma achitată în numerar cu depășirea limitei stabilite.
Persoanelor, cu excepția celor ce cumpără bunuri imobile sau mijloace de transport, care nu vor respectă prevederile aferente depunerea numerarului în conturile bancare/conturi de plăți și efectuării decontărilor în numerar nelimitat, SFS, în condițiile aprobării proiectului în redacția propusă de către autori, va aplica amendă în mărime de la 500 până la 5000 lei.
Proiectul prevede că controlul respectării prevederilor noii legi să fie efectuat de către SFS. Termenul de prescripție pentru verificarea corectitudinii respectării prevederilor va fi de cel mult 4 ani de la data efectuării-încasării plății în numerar. Se propune ca persoanele sancționate să beneficieze de o reducere de 50% din suma amenzii dacă, în termen de 3 zile lucrătoare din momentul aducerii la cunoștință a deciziei asupra cazului de încălcare fiscală, achită 50% din suma amenzii stabilită conform deciziei SFS.
Odată cu intrarea în vigoare a noilor prevederi (la expirarea a 3 luni de la data publicării în „MO”), va fi abrogat art.293 (Încălcarea regulilor de efectuare a plăților în numerar) din Codul contravențional.
Instituții:
Publicaţia periodică "Monitorul Fiscal FISC.MD"
„Acest articol aparține exclusiv P.P. „Monitorul fiscal FISC.md” și este protejat de Legea privind drepturile de autor.
Orice preluare a conținutului se face doar cu indicarea SURSEI și cu LINK ACTIV către pagina articolului”.
The account successfully was created. To confirm the registration, type the confirmation link wich was sent to your e-mail indicated in registration form, valid for up to 30 days.
Adress to us a question
You want to obtain an answer or you will can to suggest as an article necessary for your work process? Sign in on the page, send your question or suggest and obtain the answer from the experts in the shortest time, at your e-mail or published in the compartment „Questions and answers”.
E-mail *
Submit the services by phone
Include correct the dates who are requested and in short time you will be contacted by an operator
First name *
Last name *
E-mail *
Phone *
Feedback
To monitor the status of sent Feedback, initial we recommend to you to do sign in on the page. So, the answer at PP „Monitorul Fiscal FISC.md” at feedback will be save and will be displayed in your personal profile. If the feedback is sent an you aren't authentificated on the page, the message will be sent tot your e-mail.
E-mail *
Dear user
For further improvements, please write a feedback about the quality and availability of the services provided from the site and user interface.
1823 views
The date of publishing:
16 August /2023 08:00
Catalogul tematic
Noutăți
Tags:
decontari de numerar
0 comments
Only users registered and autorized they have the right to post comments.