Intentarea procedurii de insolvabilitate produce anumite efecte asupra raporturilor juridice în care se află debitorul insolvabil.

(continuare a articolului Excepţii şi scutiri aferente FATCA) Conform prevederilor FATCA, instituțiile financiare considerate conforme sunt instituţiile financiare cu un domeniu de activitate redus sau limitat și nu sunt obligate să raporteze careva informaţii în adresa IRS. Din categoria dată fac parte 4 tipuri de instituții financiare (vezi figura 5).

(Continuare. Începutul în nr. 4(38) din iunie 2017) Legislația fiscală stabilește mai multe tipuri de venituri pasibile reținerii impozitului pe venit la sursa de plată, și anume:

În Monitorul Oficial nr. 58-66 din 23 februarie 2018 a fost publicată Legea cu privire la prevenirea şi combaterea spălării banilor nr. 308 din 22 decembrie 2017. Conform art.4 alin.(1) lit.k) din Legea nr.308, entitățile de audit, persoanele juridice și întreprinderile individuale care prestează servicii de contabilitate cad sub incidenţa acestei legi şi sunt entităţi raportoare. Prin prevederile acestei legi au fost introduse mai multe obligații pentru entitățile de audit și cele care prestează servicii de contabilitate şi stabilesc obligația atât de identificare a clienților, cât și prezentare a informației organelor de drept sau suspendarea afacerilor cu clienții expusi riscurilor de spălare a banilor.

Acționarii celor trei bănci problematice care urmează să fie lichidate practic nu au șanse să-și recupereze investițiile. Declarația a fost făcută de guvernatorul Băncii Naționale a Moldovei, Dorin Drăguțanu, după ședința Comitetului Național pentru Stabilitate Financiară, informează Noi.md.

Comitetul Executiv al Băncii Naționale a luat decizia de a bloca un grup de acționari ai Moldova Agroindbank. Drept urmare, MAIB a făcut un anunț: În legătură cu Comunicatul Băncii Naţionale a Moldovei (BNM) privind decizia din 2 martie 2016 a Comitetului Executiv al BNM privind stabilirea faptului că un grup de acţionari ai BC „Moldova Agrioindbank” SA activează concertat în raport cu banca

Anul 2016 va fi unul foarte dificil pentru Moldova, — a menționat candidatul desemnat la funcția de prim-ministru Ion Sturza în cadrul întâlnirii sale cu oamenii de afaceri din Moldova. Potrivit afirmațiilor sale se așteaptă o descreștere economică între 3-5%.

Guvernatorul BNM, Dorin Drăguțanu a declarat după ședința Comitetului Național de Stabilitate Financiară că dacă nu s-ar fi decis ca cele trei bănci cu probleme să fie lichidate, doar păstrarea Băncii de Economii ar fi costat statul cu 4,5 milioane de lei mai mult decât lichidarea ei.

Întreprindere individuală este întreprinderea care aparţine cetăţeanului, cu drept de proprietate privată, sau membrilor familiei acestuia, cu drept de proprietate comună. Patrimoniul Întreprinderii individuale se formează pe baza bunurilor cetăţeanului (familiei) şi altor surse care nu sunt interzise de legislaţie.

Comisia Naţională a Pieţei Financiare (CNPF) a decis să prelungească, cu încă șase luni, termenul de vânzare a celor peste 41% din acţiunile băncii Moldova Agroindbank (MAIB). Decizia de prelungire a termenului a fost luată la solicitarea Băncii Naționale a Moldovei.

La 19 iulie 2018 Parlamentul a adoptat în lectură finală proiectul de lege privind modernizarea Codului civil (CC, Cod) și modificarea și completarea unor acte legislative. După promulgare și publicare oficială, legea ar urma să intre în vigoare la 1 ianuarie 20191.

Activele băncilor au înregistrat în nouă luni ale acestui an creștere, instituțiile financiare sînt destul de bine capitalizate, însă se confruntă cu unele probleme legate de nivelul creditelor neperformante.

Aspecte privind regimul fiscal aferent dividendelor În perioada 2010-2011 la majorarea capitalului statutar din contul profitului net și/sau alte surse de venit, inclus în capitalul propriu nu se efectua reținerea impozitului pe venit la sursa de plată din considerentul că profitul s-a reinvestit în dezvoltarea întreprinderii.

Curtea Constituţională (CC) a respins vineri sesizarea Partidului Liberal (PL), care solicita să fie declarată neconstituţională prevederea Legii societăţilor pe acţiuni, conform căreia dividendele care nu au fost revendicate de acţionar timp de trei ani pot fi folosite la modernizarea companiei şi nu pot fi solicitate de acţionar.

Banca Europeană pentru Reconstrucție și Dezvoltare (BERD) solicită convocarea adunării generale extraordinare a acționarilor Victoriabank, a treia ca mărime bancă din Moldova, pentru a alege un nou consiliu de administrație și a restabili guvernanța corporativă.

Necesarul de capital al băncilor din Grecia va fi de până la 25 de miliarde de euro, potrivit estimărilor unor surse din sectorul financiar şi ale analiştilor, relatează Kathimerini. Rezultatele analizei calităţii portofoliilor de credite acordate companiilor sunt mai slabe decât anticipau băncile, iar situaţia este asemănătoare şi în cazul creditelor acordate populaţiei.

Prin masă debitoare se semnifică bunuri, inclusiv mijloace băneşti în numerar şi fără numerar, în monedă naţională şi în valută străină, aflate în proprietatea debitorului la data intentării procesului de insolvabilitate, dobândite sau recuperate pe parcursul acestuia, cu excepţia bunurilor care, potrivit legii, nu sunt pasibile de executare silită (art. 2 din Lege).

Banca britanică Barclays intenţionează să desfiinţeze în următorii doi ani peste 30.000 de locuri de muncă, numărul total de angajaţi la nivel mondial urmând să coboare sub 100.000, după ce directorul general Antony Jenkins a fost înlăturat din funcţie în această lună, relatează The Times.

Dând curs solicitărilor parvenite din partea mai multor mijloace media, doamna Armine Khachatryan, Reprezentantul permanent al Fondului Monetar Internațional (FMI) în Republica Moldova, a răspuns la un șir de întrebări adresate de jurnaliști, ce vizează sectorul financiar, politica bugetar-fiscală și economia reală. Răspunsurile oferite explică mesajele transmise de FMI și concluziile vizând situația economică a Republicii Moldova pe parcursul ultimului an.

În luna octombrie curent a fost efectuată o vizită de lucru la colegii de la Agenția Națională de Administrare Fiscală – ANAF –, România, Direcția verificări fiscale. În anul 2011, Agenția Națională de Administrare Fiscală a inițiat procesul de creare a premiselor legislative şi organizatorice necesare implementării programului de asigurare a conformării fiscale a persoanelor fizice cu averi/venituri mari, ca o expresie normală de integrare a României în tendințele globale de abordare a fiscalității.