News
Schimbul automat de informații privind conturile financiare: implementarea Acordului
Amintim, Acordul multilateral al autorităților competente pentru schimbul automat de informații privind conturile financiare permite țării noastre să efectueze schimbul de informații cu jurisdicțiile semnatare la nivelul standardului convenit cu OCDE în scopul identificării persoanelor fizice sau entităților, care se eschivează de la declararea veniturilor și plata impozitelor, prin transferul banilor în conturile din străinătate, acesta fiind un pas important spre transparentizarea veniturilor. Schimbul de informații va include datele necesare pentru identificarea persoanei (nume, adresă, cod fiscal), numărul contului, numele și numărul de identificare al instituției financiare raportoare, despre soldul sau valoarea contului, iar în cazul unui cont de custodie – informații referitoare la suma brută a dobânzii, dividendelor sau a altor venituri, pentru activele existente în cont sau suma brută a încasărilor din vânzarea sau răscumpărarea activelor financiare. Potrivit Acordului, fiecare autoritate competentă va face anual schimbul de informații cu celelalte autorități, în mod automat. Totodată, autoritățile vor conveni asupra metodelor de transmitere a datelor, inclusiv asupra standardelor de criptare în vederea maximizării standardizării și minimizării costurilor. Potrivit documentului, schimbul de informații pentru conturile noi (menținut de o instituție financiară raportoare deschis la/după 1 iulie 2022) este estimat pentru septembrie 2023. În cazul conturilor preexistente (menținute de o instituție financiară raportoare de la 30 iunie 2022), pentru conturile de valoare mare ale persoanelor fizice – septembrie 2023, iar pentru conturile cu valoare mică ale persoanelor fizice, precum și pentru conturile entităților – septembrie 2024.
Instituții:
Publicaţia periodică "Monitorul Fiscal FISC.MD" | Ministerul Finanțelor al Republicii Moldova
„Acest articol aparține exclusiv P.P. „Monitorul fiscal FISC.md” și este protejat de Legea privind drepturile de autor.
Orice preluare a conținutului se face doar cu indicarea SURSEI și cu LINK ACTIV către pagina articolului”.
The account successfully was created. To confirm the registration, type the confirmation link wich was sent to your e-mail indicated in registration form, valid for up to 30 days.
Adress to us a question
You want to obtain an answer or you will can to suggest as an article necessary for your work process? Sign in on the page, send your question or suggest and obtain the answer from the experts in the shortest time, at your e-mail or published in the compartment „Questions and answers”.
E-mail *
Submit the services by phone
Include correct the dates who are requested and in short time you will be contacted by an operator
First name *
Last name *
E-mail *
Phone *
Feedback
To monitor the status of sent Feedback, initial we recommend to you to do sign in on the page. So, the answer at PP „Monitorul Fiscal FISC.md” at feedback will be save and will be displayed in your personal profile. If the feedback is sent an you aren't authentificated on the page, the message will be sent tot your e-mail.
E-mail *
Dear user
For further improvements, please write a feedback about the quality and availability of the services provided from the site and user interface.
1006 views
The date of publishing:
19 April /2022 09:09
Catalogul tematic
Administrare fiscală | Noutăți
Tags:
schimb de informatii | acord | elaborarea proiectului
0 comments
Only users registered and autorized they have the right to post comments.