În perioada 5-6 decembrie curent, 70 ofițeri din cadrul instituțiilor cu atribuții în domeniul vamal, prevenirea spălării banilor, urmăririi penale și anticorupției care operează în întreaga țară au participat la atelierul de lucru "Îmbunătățirea procesului de monitorizare a fluxurilor de numerar transfrontaliere și combaterea spălării banilor în Republica Moldova", organizat cu sprijinul proiectului finanțat de UE «Asistență la implementarea Misiunii Înalților Consilieri UE». Conform agendei evenimentului, discuțiile au fost axate pe aspecte legate de introducerea noului sistem de declarare a numerarului și a legislației aferente monitorizării fluxurilor de numerar transfrontaliere în vederea combaterii spălării banilor.

Se va exclude de la procedura de atribuire a contractului de achiziții publice orice ofertant sau candidat despre care se confirmă că, în ultimii 5 ani, a fost condamnat, prin hotărârea definitivă a unei instanțe judecătorești, pentru participare la activități ale unei organizații sau grupări criminale, pentru corupție, pentru fraudă și/sau pentru spălare de bani, pentru infracțiuni de terorism sau infracțiuni legate de activități teroriste, finanțarea terorismului, exploatarea prin muncă a copiilor și alte forme de trafic de persoane, prevede Documentaţia standard pentru realizarea achiziţiilor publice de lucrări (Documentația), aprobată prin Ordinul nr. 69 din 7 mai 2021 al Ministerului Finanțelor care a intrat în vigoare la 18 iunie curent, fiind publicat în MO.  

Autoritățile continuă elaborarea metodologiilor privind controlul de stat asupra activității de întreprinzător în baza analizei riscurilor, adaptate pe domenii de activitate, în contextul efectuării controlului activității de întreprinzător în baza analizei riscurilor.

Contractul sau relațiile dintre consumatorii-turiști, în general persoanele fizice, pe de o parte, și organizatorii/tur-operatorii sau intermediarii/agențiile de turism, pe de altă parte, sunt reglementate de prevederile Codului civil întrate în vigoare la 01.03.2019 (CC). Astfel, conform normelor CC, pentru a comercializa un produs sau un serviciu turistic, este obligatoriu de a fi încheiat contractul de servicii turistice/de călătorie.

Moldova s-a angajat într-o reformă a sectorului întreprinderilor în proprietatea statului (ÎPS), care vizează îmbunătățirea guvernanței și transparenței, prin consolidarea proprietății de stat și prin acorduri pentru o mai bună guvernanță. Despre progresele înregistrate și pașii care urmează a fi întreprinși în această direcție s-a discutat recent în cadrul unui seminar, organizat de Ministerul Finanțelor în comun cu Banca Mondială.

Serviciul Fiscal de Stat aplică instrumentele fiscale menite să contribuie la creșterea eficienței acțiunilor de prevenire și combatere a fraudei fiscale, utilizate de către SFS față de contribuabilii cu risc de neconformare fiscală. Acestea sunt descrise în Programul de conformare voluntară pentru anul 2019. Așadar, tratamentele de conformare sunt divizate în cele de conformare voluntară și conformare forțată, și se aplică pentru diferite categorii de contribuabili: persoanele fizice și juridice ce desfășoară activitate de întreprinzător, agenții economici care admit restanțe la bugetul public național, persoanele fizice – posibili subiecți ai estimării veniturilor prin metode și surse indirecte și alți contribuabili din sectorul administrat.

Conform art. 6 din Legea nr. 845/1992 cu privire la antreprenoriat și întreprinderi, începând cu 1 ianuarie 2021, întreprinderea are dreptul să efectueze în raport cu alte întreprinderi plăţi în numerar în sumă ce nu depăşeşte 10 000  lei pentru fiecare tranzacţie, dar nu mai mult de 100 000 lei lunar. Din conținutul prevederilor menționate supra apare întrebarea: cine va fi sancționat în cazul în care între două întreprinderi se efectuează achitări în numerar care depășesc limita de 10 000 lei pentru fiecare tranzacție?

Schimbarea atitudinii societății față de antreprenorii care au suportat un eșec în afaceri este esențială, totodată, ar fi binevenită crearea unui Centru de apel sau Centru de Avertizare Timpurie pentru antreprenorii care au nevoie de un sfat rapid, aflându-se în situație dificilă sau în risc de eșec. Aceste recomandări au fost propuse în cadrul evenimentului intitulat „A doua șansă pentru antreprenori”, desfășurat ieri, 10 aprilie, de Organizația pentru Dezvoltarea Sectorului Întreprinderilor Mici și Mijlocii (ODIMM). În cadrul evenimentului a fost prezentat proiectul Danube Chance 2.0, care își propune să dezvolte politici antreprenoriale pentru a doua șansă și soluții practice pentru îmbunătățirea culturii antreprenoriale, pentru a evita pierderea potențialului antreprenorial

Mai multe metodologii cu privire la eficientizarea controlului și supravegherii de stat a activității de întreprinzător potrivit domeniilor de competență ale Agenției Naționale Transport Auto (ANTA), Autorității Aeronautice Civile (AAC) și Agenției Navale (AN) au fost aprobate la nivel de Guvern.

Guvernul a aprobat Programul „Managementul datoriei de stat pe termen mediu (2019-2021)”. Potrivit ministrului Finanțelor, Ion Chicu, acesta a fost elaborat reieșind din prevederile Legii cu privire la datoria sectorului public, garanția de stat și recreditarea de stat. Documentul constituie o continuare a programului Managementul datorie de stat pe termen mediu pentru anii 2018-2020, fiind revizuit pentru orizontul 2019-2021, în concordanță cu prognozele datoriei de stat pe termen mediu și prognoza actualizată a indicatorilor macro-economici furnizată de Ministerul Economiei și Infrastructurii.

Autoritățile vor elabora și aproba, în trimestrul II al anului 2019, un Raport de licitații pentru achiziții publice centralizate în sănătate. Măsura face parte din Planul sectorial de acţiuni anticorupţie în domeniul sănătăţii şi asigurării obligatorii de asistenţă medicală pentru anii 2018-2020, publicat în Monitorul Oficial din 12 octombrie 2018. Planul conține circa 40 de acțiuni și are drept scop îmbunătăţirea accesului populaţiei la servicii de sănătate, a calităţii serviciilor prestate de instituţiile medicale şi eficienţei utilizării resurselor financiare publice, inclusiv ale fondurilor asigurării obligatorii de asistenţă medicală.

Serviciul Fiscal de Stat își reevaluează priorităţile ce vizează verificările fiscale, reieşind din instituirea interdicţiei asupra controalelor fiscale ale activității de întreprinzător pentru perioada de până la 1 ianuarie 2018. Reorientarea activităţii de control este urmare a punerii în aplicare a prevederilor Legii nr.180 din 26 iulie 2018 privind declararea voluntară și stimularea fiscală. Astfel, SFS va pune accent pe conformarea voluntară – pârghie eficientă în respectarea legislației în vigoare, continuând, totodată, controalele fiscale, acestea fiind orientate prioritar pe fenomenele ce prezintă risc major pentru stabilitatea financiară a statului. Acţiunile menţionate vor viza perioada anului 2018.

Un compartiment distinct al raportului conducerii îl reprezintă Capitolul privind Guvernanța corporativă. În conformitate cu art. 23, alin. (8) din Legea contabilității și raportării financiare nr. 287 din 15.12.2017 (Legea nr. 287/2017), obligativitatea prezentării acestui compartiment al raportului le revine tuturor entităților de interes public, ale căror valori mobiliare sunt admise la tranzacționare pe o piață reglementată.   Termenul de guvernanță, cu toate că nu se regăsește în dicționarul limbii române, fiind un echivalent pentru englezul „governance” înseamnă conducere, administrație. În consecință, putem afirma că conceptul de guvernanță corporativă reprezintă conducerea în ansamblu a întregii entități prin implementarea unui sistem de control eficient, asigurând astfel că afacerea este condusă în interesul investitorilor și al părților interesate.

În ultimul timp frecvent apar întrebări referitor la calcularea și achitarea impozitului pe bunurile imobiliare de către deţinătorii drepturilor patrimoniale (de posesie, de gestiune şi/sau de folosinţă) asupra bunurilor imobiliare proprietate publică de pe teritoriul Republicii Moldova, precum și de către arendaşii sau locatarii bunurilor imobiliare ale autorităţilor publice şi ale instituţiilor finanţate de la bugetele de toate nivelurile.   Categoria de contribuabili menționată supra, chiar dacă nu dețin în proprietate bunuri imobile, trebuie să prezinte calculul impozitului pe bunurile imobiliare luate în locațiune / arendă de la autorități / instituții publice.

Banca Naţională a Moldovei va putea prelungi, în mod excepţional, perioada de desemnare a unui administrator temporar, ori de câte ori este necesar, în cazul în care condiţiile de desemnare a administratorului temporar continuă să fie îndeplinite. Deputații au votat astăzi, 27 septembrie 2018, în prima ședință legislativă din sesiunea de toamnă, un proiect de lege ce prevede modificarea art.52 din Legea privind redresarea și rezoluția băncilor.

Așa-numitele monedele virtuale prezintă potențiale riscuri pentru investitori legate de volatilitatea prețului și lipsa unei securități adecvate, lipsa reglementării și a supravegherii tranzacțiilor, precum și riscul implicărilor în operațiuni de spălare a banilor și finanțării terorismului, comunică Banca Națională a Moldovei (BNM). Regulatorul atenționează publicul că, urmare unor informații recente difuzate în presă, se creează percepții confuze și incorecte precum că utilizarea și tranzacționarea așa-ziselor „monede virtuale” ar avea loc sub aria de atribuții a BNM sau cu permisiunea acesteia.

Printr-un Ordin al Ministerului Sănătății, Muncii și Protecției Sociale a fost aprobat Chestionarul de evaluare a stării sanitare a localităților din RM în scopul asigurării unei mai bune evidențieri a factorilor de risc din mediul de viață al populației, fapt prevăzut în Legea din 3 februarie 2009 privind supravegherea de stat a sănătății publice şi în temeiul art.11 alin (1) lit. k) din Legea din 4 mai 2012 privind administrația publică centrală de specialitate.

În perioada estivală a anului curent, SFS a realizat mai multe acțiuni de monitorizare și control la agenții economici prestatori de servicii cosmetologice și de frizer, fiind depistate încălcări de ordin fiscal la 70 de contribuabili din domeniu, fiind aplicate sancțiuni în valoare de 376,2 mii lei. SFS a examinat (la nivel de țară) indicatorii declarați în primele 4 luni ale anului 2018 ai 771 de agenți economici din această sferă de activitate, fiind identificate riscurile de neconformare şi a demarat în mediul agenților economici prestatori de servicii cosmetologice și de frizer acțiuni de conformare.

Profesiile și funcțiile incluse în Lista locurilor de muncă încadrate în condiții deosebite, în temeiul căreia se acordă pensie pentru limită de vârstă în condiții avantajoase vor fi supuse evaluării o dată la 5 ani. Ministerul Sănătății, Muncii și Protecției Sociale propune spre consultare publică proiectul Hotărârii de Guvern pentru aprobarea Regulamentului privind modul de evaluare a condițiilor de muncă la locurile de muncă pentru confirmarea dreptului la acordarea pensiei pentru limită de vârstă în condiții avantajoase. Acesta stabilește cerințele pentru estimarea factorilor profesionali de risc la locurile de muncă.

Întroducerea mărfurilor supuse controlului ANSA este permisă prin posturile de inspecţie la frontieră situate în punctele de trecere a frontierei de stat Leuşeni – Albiţa (inclusiv calea ferată, Unghen), Giurgiuleşti 9 inclusiv Galaţi/Port/Reni, Cahul și calea ferată, Etulia), Criva – Mamaliga (inclusiv calea ferată, Vălcineț), Tudora – Starokazacie, Chişinău ( inclusiv aeroport, calea ferată și Poşta), Pervomaisk – Cuciurgan (inclusiv calea ferată) și Goienii Noi – Platonovo. Regulamentul privind modul de trecere a frontierei de stat a mărfurilor supuse controlului de către Agenția Națională pentru Siguranța Alimentelor, aprobat prin Hotărârea Guvernului nr.938 din 17 octombrie 2018, a fost publicat în MO din 19 octombrie curent.