Condamnare pentru comiterea evaziunii fiscale

Știri

Condamnare pentru comiterea evaziunii fiscale

În perioada ianuarie 2013 - mai 2017, persoana fizică Ş., având scopul de a obţine avantaje financiare prin eschivarea de la achitarea impozitelor şi taxelor la bugetul public naţional, în comun acord cu alte persoane, în cadrul grupului criminal organizat, a contribuit activ la includerea în documentele contabile, fiscale şi financiare a datelor vădit denaturate privind veniturile şi cheltuielile, precum şi operaţiuni ce nu au existat, astfel eschivându-se de la achitarea impozitelor şi plata TVA faţă de buget în proporții deosebit de mari. Prin acţiunile sale intenţionate, Ş. a comis infracţiunea prevăzută de art. 46, art. 42 alin. (5), art. 244 alin. (2) lit. b) din Codul penal, adică evaziunea fiscală a întreprinderilor. Inculpata Ş. până la începerea cercetării judecătoreşti a declarat personal că recunoaște săvârşirea faptei indicate în rechizitoriu şi solicită ca judecata să se înfăptuiască pe baza probelor administrate în fază de urmărire penală, pe care le cunoaşte, le însușește şi asupra cărora nu are obiecţii. Instanța de judecată a dispus judecarea cauzei penale de învinuire inculpatei în procedură simplificată, pe baza probelor administrate în fază de urmărire penală. Pe cale de consecință, Ş. în ședința de judecată a relatat că recunoaște vina integral, iar prin oferirea răspunsurilor la întrebările acordate de către procuror a comunicat despre circumstanțele comiterii infracțiunii incriminate. Prin sentința judecătoriei Chișinău (Dosar nr. 1-1032/17), cetățeanca Ş. a fost recunocută vinovată în comiterea infracţiunii prevăzute de art. 42 alin. (5), art. 46, art. 244 alin. (2) lit. b) din Codul penal, fiindu-i stabilită o pedeapsă sub formă de amendă în mărime de 135 mii lei, fiindu-i aplicată totodată, măsura preventivă de nepărăsire a țării până la intrarea în vigoare a sentinței. Totodată, instanța a dispus ca sechestrul aplicat pe bunurile Ș. să fi scos doar după achitarea deplină a sancțiunii aplicate.

Victoria Belous

Instituții:

Publicaţia periodică "Monitorul Fiscal FISC.MD"

2159 vizualizări

Data publicării:

28 Martie /2018 14:16

Domeniu:

Noutăți

Etichete:

dosar penal | evaziune fiscala | condamnare | sanctiune

0 comentarii

Doar utilizatorii înregistraţi şi autorizați au dreptul de a posta comentarii.

Cont nou

Prenumele *

Câmpul se va completa cu litere (de la A la Z), fiind reflectat ulterior la postarea articolelor și comentariilor

Numele *

Câmpul se va completa cu litere (de la A la Z), fiind reflectat ulterior la postarea articolelor și comentariilor

Câmpul se va completa cu litere (de la A la Z) și/sau cifre, fără spații libere. Pot fi utilizate simboluri, cu excepția simbolului _

E-mail *

Câmpul se va completa cu adresa de e-mail validă, la care va fi expediat linkul de confirmare a înregistrării contului de utilizator

Parola *

Parola va conține de la 5 la 15 caractere și va fi diferită de datele indicate la login, nume și prenume

Parola repetat *

Accept prelucrarea datelor cu caracter personal

Renunță

Știri