Regulamentul resursei informaționale „Trezoreria” formată de Sistemul informațional integrat al finanțelor publice, aprobat în cadrul ședinței Guvernului din 7 octombrie curent, cuprinde reglementări privind drepturile și obligațiile subiecților raporturilor juridice aferente creării și ținerii resursei, modalitatea de ținere a acesteia, procedura de înregistrare, modificare, completare și radiere a datelor, de interacțiune cu furnizorii de date.

Conform prevederilor actului normativ, RI „Trezoreria” constituie o resursă informațională departamentală și unica sursă oficială de date despre operațiunile trezoreriale privind executarea de casă a încasărilor bugetelor componente ale bugetului public național, a plăților bugetului de stat și a bugetelor locale, în baza clasificației bugetare și a planului de conturi contabile, precum și prezentarea documentelor de plată la executare trezoreriilor regionale.

În afirmația autorilor, obiectivul principal al resursei este optimizarea executării bugetului prin oferirea unui mediu unificat pentru gestionarea plăților, încasărilor, angajamentelor și lichidităților în monedă națională și în valută. De asemenea, RI „Trezoreria” facilitează raportarea operativă și bugetară, alături de alocarea valorilor mobiliare de stat pe piața internă.

Posesor și deținător al resursei informaționale, conform Regulamentului, este Ministerul Finanțelor, care va asigura condițiile juridice, organizatorice și financiare pentru crearea, ținerea și dezvoltarea RI „Trezoreria” din contul alocațiilor bugetare ale ministerului; va exercita dreptul de posesie și de folosință a RI; va exercita atribuții de ținere a RI care nu sunt legate de înregistrarea obiectelor.

Este prevăzut că, furnizorul de date reprezintă persoana juridică de drept public obligată să utilizeze RI „Trezoreria” în scopul prezentării documentelor de plată trezoreriilor regionale ale Ministerului Finanțelor conform cadrului normativ din domeniu. Furnizor de date poate fi atât o autoritate/instituție bugetară, în calitate de executor primar de buget, cât și o autoritate/instituție publică la autogestiune, în calitate de entitate nonbugetară.

Destinatari ale RI „Trezoreria” sunt Trezoreria de Stat; trezoreriile regionale ale MF; direcțiile generale finanțe ale unităților administrativ-teritoriale; auditorul, angajat al Curții de Conturi sau al subdiviziunii de audit intern, care, în scopul desfășurării auditului conform mandatului acordat, are acces de vizualizare a documentelor de plată din resursă, fără drept de modificare a acestora.

De menționat că, SI „Trezoreria”, a fost dezvoltat și lansat în exploatare industrială, începând cu 2 ianuarie 2025 conform OMF nr.159/2024. Implementarea sistemului a fost realizată din contul mijloacelor alocate din bugetul de stat în sumă de 3,7 mil. lei - pentru anul 2023, 8,8 mil. lei - pentru 2024 și 6,3 mil. lei - pentru anul 2025. Menținerea funcționalității acestuia este asigurată în baza contractului încheiat anual între MF și I.P. CTIF, în sumă de cca 3,7 mil. lei.