Știri
ГНС создаст Регистр платежных и банковских счетов до января 2019 г.
В «Monitorul oficial» опубликован новый Закон о предупреждении и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма, устанавливающий меры по обеспечению безопасности государства, защите национальной финансово-банковской, финансово-небанковской системы и представителей свободных профессий, прав и законных интересов физических, юридических лиц и государства.
В законе определены требования относительно предупреждения отмывания денег и финансирования терроризма, определены компетентные органы, наделенные полномочиями по исполнению закона, предусмотрены обеспечительные меры и ответственность в этой области.
Положения закона применяются к физическим и юридическим лицам, которые считаются отчетными единицами:
• финансовые учреждения, указанные в Законе о финансовых учреждениях № 550/1995;
• пункты обмена валют (кроме банков);
• регистрационные общества, инвестиционные общества, Единый центральный депозитарий, операторы рынков, системные операторы, страховщики (перестраховщики), посредники в страховании и/или перестраховании–юридические лица, Национальное бюро страховщиков автотранспортных средств, негосударственные пенсионные фонды, микрофинансовые организации, ссудо-сберегательные ассоциации, центральные ассоциации ссудо-сберегательных ассоциаций;
• организаторы азартных игр;
• агенты по недвижимости;
• физические и юридические лица, осуществляющие деятельность с драгоценными металлами и драгоценными камнями;
• адвокаты, нотариусы и другие представители свободных профессий в период своего участия от имени клиента в любой финансовой сделке и сделке с недвижимостью либо в период предоставления клиенту помощи в планировании или совершении сделок, в обоих случаях – в связи с куплей-продажей недвижимости, дарением имущества, управлением финансовыми средствами, ценными бумагами и другим имуществом клиента, открытием и управлением банковскими счетами, учреждением и управлением юридическими лицами, управлением имуществом, находящимся в доверительном управлении, а также его куплей-продажей;
• лизингодатели – юридические лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность и, согласно условиям договора лизинга, передающие лизингополучателю по его ходатайству на определенный срок право владения и/или пользования предметом, собственниками которого они являются, с передачей или без передачи права собственности на предмет лизинга по окончании срока договора;
• платежные общества, общества–эмитенты электронных денег и поставщики почтовых услуг, действующие в соответствии с Законом о платежных услугах и электронных деньгах № 114/2012;
• поставщики почтовых услуг, действующие в соответствии с Законом о почтовой связи № 36/2016;
• субъекты аудита, юридические лица и индивидуальные предприятия, предоставляющие услуги бухгалтерского учета;
• другие физические и юридические лица, реализующие товары на сумму не менее 200 тыс. леев или эквивалентную сумму, только в случае осуществления платежей наличными, независимо от того, совершается ли сделка одной или несколькими операциями, которые представляются взаимосвязанными.
Предусмотрено, что в Молдове будет создан новый независимый орган публичной власти – Служба по предупреждению и борьбе с отмыванием денег. Она обеспечит прием, регистрацию, анализ и обработку информации о сомнительных операциях по отмыванию денег, преступлений, связанных с отмыванием денег и финансирования терроризма.
Эти данные будут передаваться компетентным органам. В то же время, служба будет обращаться в правоохранительные органы немедленно при появлении подозрений и будет проводить финансовые расследования с целью выявления происхождения подозрительных денег. Согласно закону, до конца марта Правительство утвердит структуру и состав новой службы, а все обязанности Национального центра по борьбе с коррупцией по предупреждению и борьбе с отмыванием денег будут переданы новой службе.
Отчетные единицы обязаны применять меры предосторожности в отношении клиентов: установление и подтверждение личности на основании документов, удостоверяющих личность, а также документов, данных или информации, полученных из надежного и независимого источника; идентификация выгодоприобретающего собственника и принятие разумных, обусловленных риском мер для подтверждения его личности; понимание цели и предполагаемого характера деловых отношений и, при необходимости, получение и оценка информации о них; проведение мониторинга деловых отношений, включая изучение сделок, заключенных в рамках этих отношений, с тем, чтобы удостовериться в соответствии совершаемых сделок профилю деятельности и профилю риска, в том числе источника имущества, а также в актуальности имеющихся документов, сведений или информации.
В рамках мер предосторожности, к примеру, обменно-валютные кассы будут требовать и регистрировать удостоверения личности при совершении операций по обмену наличной валюты на сумму более 200 тыс. леев.
В случае невозможности применения мер предосторожности, отчетные единицы обязаны воздержаться от осуществления любой деятельности или сделок, в том числе посредством платежного счета, и от установления каких-либо деловых отношений либо прекратить существующие деловые отношения. Отчетные единицы также могут обратиться в Службу по предупреждению и борьбе с отмыванием денег. В этом случае отчетные единицы вправе не объяснять клиенту причину отказа.
За исключением двух положений, закон вступил в силу с момента публикации. Переходный период предоставлен для создания Государственной Налоговой Службой Регистра платежных и банковских счетов физических и юридических лиц – с 1 января 2019 года. Впоследствии ГНС будет управлять этим реестром и обновлять его.
Кроме того, с 2019 года вступят и предусмотренные законом взыскания в виде штрафов за нарушения, связанные с отмыванием денег и финансированием терроризма. Так, штрафы будут назначены в размере в два раза превышающем выгоду, полученную в результате нарушения обязанностей, если такая выгода может быть определена, либо в размере до 1 млн евро в леевом эквиваленте по официальному курсу молдавского лея на день совершения нарушения.
В случае, если нарушения совершили финансовые учреждения, регистрационные общества, инвестиционные общества, Единый центральный депозитарий, операторы рынков страхования, негосударственные пенсионные фонды, микрофинансовые организации, ссудо-сберегательные ассоциации, центральные ассоциации ссудо-сберегательных ассоциаций, лизингодатели - юрлица, платежные общества, общества – эмитенты электронных денег и поставщики почтовых услуг и некоторые другие отчетные единицы – штраф составит до 5 млн евро в леевом эквиваленте по официальному курсу молдавского лея на день совершения нарушения или в размере 10% общего оборота за предыдущий год.
Штрафы будут назначаться компетентными органами юридическим, физическим лицам и лицам из числа руководителей высшего звена.
Instituții:
Serviciul Fiscal de Stat | Parlamentul Republicii Moldova | Publicaţia periodică "Monitorul Fiscal FISC.MD"
„Acest articol aparține exclusiv P.P. „Monitorul fiscal FISC.md” și este protejat de Legea privind drepturile de autor.
Orice preluare a conținutului se face doar cu indicarea SURSEI și cu LINK ACTIV către pagina articolului”.
Autentificare
Autentificarea se poate efectua cu ajutorul adresei de E-mail sau a Login-ului
E-mail/Login *
Parola *
Contul de utilizator a fost creat cu succes. Pentru confirmarea înregistrării accesați linkul de confirmare expediat la e-mailul indicat în formularul de înregistrare, care este valabil până la 30 zile calendaristice
Adresează-ne o întrebare
Dorești să obții un răspuns rapid si complex sau să ne sugerezi tematica unui articol necesar procesului tău de lucru? Loghează-te, expediază întrebarea sau sugestia și primești răspunsul experților în cel mai scurt timp la adresa de e-mail sau în profilul tău de pe pagină.
E-mail *
Mesaj *
0/500
Comanda serviciului prin telefon
Introduceți corect datele solicitate și în scurt timp veți fi contactat de un operator
Prenumele *
Numele *
E-mail *
Telefon *
Feedback
Pentru monitorizarea statutului de prelucrare a Feedbackului expediat, recomandăm inițial să parcurgeți procesul de autentificare pe portal. Astfel, mesajul de răspuns din partea PP „Monitorul Fiscal FISC.md” la feedback se va salva și afișa în Profilul Dvs. În cazul expedierii feedback-ului fără a fi autentificat pe portal, mesajul va fi remis la adresa de e-mail.
E-mail *
Mesaj *
0/500
Stimate utilizator
Pentru îmbunătățiri ulterioare vă îndemnăm să oferiți un feedback cu privire la calitatea și disponibilitatea serviciilor furnizate prin intermediul site-ului web și al interfeței de utilizator comune.
1802 vizualizări
Data publicării:
26 Februarie /2018 14:02
Catalogul tematic
Noutăți
Etichete:
отмывание денег | финансирование | террористы | ГНС | банки | валютные кассы | рынок страхования | закон
0 comentarii
Doar utilizatorii înregistraţi şi autorizați au dreptul de a posta comentarii.