Amintim, Acordul multilateral al autorităților competente pentru schimbul automat de informații privind conturile financiare permite țării noastre să efectueze schimbul de informații cu jurisdicțiile semnatare la nivelul standardului convenit cu OCDE în scopul identificării persoanelor fizice sau entităților, care se eschivează de la declararea veniturilor și plata impozitelor, prin transferul banilor în conturile din străinătate, acesta fiind un pas important spre transparentizarea veniturilor.

Schimbul de informații va include datele necesare pentru identificarea persoanei (nume, adresă, cod fiscal), numărul contului, numele și numărul de identificare al instituției financiare raportoare, despre soldul sau valoarea contului, iar în cazul unui cont de custodie – informații referitoare la suma brută a dobânzii, dividendelor sau a altor venituri, pentru activele existente în cont sau suma brută a încasărilor din vânzarea sau răscumpărarea activelor financiare.

Potrivit Acordului, fiecare autoritate competentă va face anual schimbul de informații cu celelalte autorități, în mod automat. Totodată, autoritățile vor conveni asupra metodelor de transmitere a datelor, inclusiv asupra standardelor de criptare în vederea maximizării standardizării și minimizării costurilor.

Potrivit documentului, schimbul de informații pentru conturile noi (menținut de o instituție financiară raportoare deschis la/după 1 iulie 2022) este estimat pentru septembrie 2023. În cazul conturilor preexistente (menținute de o instituție financiară raportoare de la 30 iunie 2022), pentru conturile de valoare mare ale persoanelor fizice – septembrie 2023, iar pentru conturile cu valoare mică ale persoanelor fizice, precum și pentru conturile entităților – septembrie 2024.