20
02 2018
561

Снятие и получение наличных денежных средств со счетов госказначейства

В «Monitorul oficial» 16 февраля были опубликованы и вступили в силу изменения в Методологические нормы кассового исполнения бюджетов, составляющих национальный публичный бюджет, и внебюджетных средств через казначейскую систему минфина, утвержденные приказом № 215 от 28 декабря 2015 г. Они произведены в связи с необходимостью отражения некоторых специфических операций кассового исполнения бюджетов, составляющих национальный публичный бюджет, через систему органов казначейства, а также с учетом регионализации казначейств.

По всему тексту приказа и приложений понятие «доверенность на получение наличности» заменена на «доверенность о снятии денежных средств», а «бюджетный орган/ бюджетное учреждение» по всему тексту документа теперь называется «орган/учреждение». Также изменилось название, описание и содержание доверенности о снятии денежных средств в национальной валюте (Форма FD-006) и доверенности о снятии денежных средств в иностранной валюте (Форма FD-027).

Внесены изменения в несколько положений, которые касаются описания процедур осуществления выплат с банковских счетов Государственного казначейства и территориальных органов казначейства минфина. Так, в новой редакции представлены пункты 4.2.2.2 и 4.2.2.3 – о произведении оплаты из средств, поступивших в местные бюджеты. Согласно изменениям, проект Указания распределения остатка средств местного бюджета II уровня разрабатывается финансовыми управлениями на основе потребностей денежных средств бюджетных органов/бюджетных учреждений, финансируемых из соответствующих бюджетов, путем обеспечения их сверки с остатком бюджетных ассигнований, остатком по договорам и при наличии подтверждающих документов (в случае необходимости).

После утверждения Указания распределения остатка средств местного бюджета II уровня исполнительным органом, наделенным таким правом, финансовое управление обеспечивает финансирование платежных документов в модуле «Казначейство» Информационной системы управления финансами минфина (ИСУФ), а обслуживающие региональные казначейства обеспечивают исполнение этих платежных документов. Финансовые управления несут ответственность за финансирование платежных документов в строгом соответствии с указанием, утвержденным органом исполнительной власти.

Также изменились процедуры, связанные с оплатой наличными денежными средствами в национальной валюте и проведением операций в иностранной валюте. Так, для получения наличности в национальной валюте органы/учреждения заполняют в ИСУФ минфина Форму FD-006, которая подписывается цифровой подписью и передается обслуживающему региональному казначейству.

В случае, если органы/учреждения не имеют доступа к ИСУФ, они представляют Доверенность о снятии денежных средств в национальной валюте в региональное казначейство на бумажном носителе в двух экземплярах. Один экземпляр подписывается уполномоченными лицами органа/учреждения с проставлением печати учреждения. Другой экземпляр подписывается лицами регионального казначейства минфина, также с проставлением печати. Подписанная казначейством доверенность представляется обслуживающему банку.

После проведения наличной операции реестр с отметкой банка об исполнении доверенности передается в соответствующее региональное казначейство. Реестр, к которому прилагается доверенность, подписанная уполномоченными лицами органа/учреждения, хранится в папке казначейства. Доверенность о снятии денежных средств в национальной валюте действует 30 календарных дней с даты выдачи.

Что касается получения денежной наличности в иностранной валюте, то органы/учреждения должны заполнить в ИСУФ минфина Форму FD-027, которая подписывается цифровой подписью и передается обслуживающему региональному казначейству.

В случае, если органы/учреждения не имеют доступа к ИСУФ минфина, они представляют доверенность на бумажном носителе в четырех экземплярах. Два экземпляра подписываются уполномоченными лицами органа/учреждения с проставлением печати учреждения. Другие 2 экземпляра подписываются уполномоченными лицами из региональных казначейств минфина с проставлением печати и представляются в обслуживающий банк.

После проведения наличной операции экземпляры доверенности, подписанные региональным казначейством, один экземпляр с отметкой банка о его исполнении передается в соответствующее региональное казначейство, другая копия остается в банке; а из копий доверенности, подписанной органами/ учреждениями, — один экземпляр с отметкой регионального казначейства об ее исполнении направляется соответствующему органу/учреждению, другая копия остается в соответствующем региональном казначействе.

Новые формы FD-006 и FD-027 опубликованы в «Monitorul oficial».

0 comentarii

Doar utilizatorii înregistraţi şi autorizați au dreptul de a posta comentarii.